目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 3

第二部分  2023年度部门决算公开表 4

第三部分  2023年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 11

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 12

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 13

十、预算绩效情况说明 15

十一、其他重要事项情况说明 17

第四部分  名词解释 19

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1．负责辖区内自然资源、规划和测绘方面法律、法规的监督管理与宣传工作。

2．负责辖区内个人国有土地使用权、集体土地所有权与使用权登记的权属审核和确认工作、闲置土地调查工作、积压房地产土地确权工作、具体建设项目用地供后监管工作及设施农用地备案管理工作。

3．按职责权限调处辖区范围内自然资源权属争议。

4．负责辖区内农村村民宅基地权属、临时用地、集体建设用地利用、集体农用地出让和集体留用地办理审核、报批工作。

5．负责辖区内自然资源方面的巡查、违法行为现场制止和移交工作。

6．负责辖区内矿区范围划定的具体工作、矿山开发利用方案和关闭矿山的初审工作；负责矿山复垦监督及复垦初级验收；配合推进耕地开垦工作；负责地质灾害调查、防护和宣传工作。

7．配合开展辖区内自然资源基础调查、专项调查和监测；配合开展辖区内有关生态修复重大工程。

8．负责辖区范围内永久性建设项目的放验线、主体封顶核验工作；配合开展市政“五网”项目事中事后监管工作；负责核实建设工程规划条件。

9．负责辖区范围内既有住宅加装电梯审批工作（个人住宅除外）。

10．配合开展各类规划的编制工作；配合开展总体规划督察工作；负责指导各区开展临时建筑和个人住宅规划审批工作，协调配合区里开展各项规划工作。

11．负责督促、检查各区政府严格执行市总体规划,监管辖区涉规审批业务和相关行政行为，配合调查违反市总体规划的行为；负责指导辖区“多规合一”下的空间规划执法工作；配合各区做好辖区内违法建设项目的查处工作。

12．负责辖区内单位及群众信访处理工作及人大建议、政协提案的办理；配合开展行政复议、行政诉讼等法律事务相关工作。

13．负责辖区内自然资源和规划方面的科技、信息化建设管理；负责有关自然资源和规划业务信息的统计、分析、上报工作。

14．负责管理所辖基层管理所。

15.承办上级主管部门和区政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入海口市自然资源和规划局琼山分局2023年度部门决算编制范围的单位共1个，即海口市自然资源和规划局琼山分局本级。

分局内设：（一）综合科（二）自然资源监管科（三）规划监管科

分局派出机构：设龙塘、云龙、红旗、旧州、三门坡、甲子、大坡等 7 个管理所。 

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计1,350.96万元，支出总计1,350.96万元，与2022年度（1225.18万元）相比，收入、支出总计各增加125.78万元，增长10.27%。主要原因是2023年度财政安排一般公共预算财政拨款收入资金增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,350.96万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2022年度决算数（0万元）持平。

年初结转结余53.47万元，主要是往年非市级财政拨款的项目结转和结余资金，与2022年度决算数（53.47万元）持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1,350.96万元。

结余分配0万元，与2022年度决算数（0万元）持平。

年末结转结余53.52万元，主要是往年非市级财政拨款的项目结转和结余资金未使用，较2022年度决算数（53.47万元）增加0.05万元，增长0.09%，主要原因是2023年度的其他收入未使用，进入年末结转结余。

   （注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入1,297.48万元，其中：财政拨款收入1,297.44万元，占99.997%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.05万元，占0.003%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出1,297.44万元，其中：基本支出1,060.35万元，占81.73%；项目支出237.09万元，占18.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,297.44万元，支出1,297.44万元。与2022年度（1171.71万元）相比，财政拨款收入增加125.73万元，增长10.73%，主要原因2023年度财政安排一般公共预算财政拨款增加。支出增加125.73万元，增长10.73%，主要原因是2023年度的一般公共预算财政拨款支出增加。

财政拨款年初结转结余0万元，与2022年度决算数（0万元）持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2022年度决算数（0万元）持平。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,060.35万元，占本年支出合计的81.73%。与2022年度（879.94万元）相比，一般公共预算财政拨款支出增加180.41万元，增长20.50%，主要原因是人员社保经费、工资经费等按要求增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1,060.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出169.80万元，占16.01%；卫生健康支出（类）支出101.41万元，占9.56%；自然资源海洋气象等支出（类）支出721.76万元，占68.07%；住房保障（类）支出67.37万元，占6.36%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为935.16万元，支出决算为1,060.35万元，完成年初预算的113.39%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为69.11万元，支出决算为76.27万元，完成年初预算的110.36%。 决算数大于预算数的主要原因：是分局人员按要求调资后补缴社保，根据实际缴费金额追加。

 2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为34.56万元，支出决算为79.93万元，完成年初预算的231.28%。决算数大于预算数的主要原因：一是按多部门要求完成2022年度在编人员的职业年金虚账记实工作，根据社保部门核对的实际缴费金额追加。二是分局人员退休，根据实际缴费金额追加。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为15.54万元，支出决算为11.36万元，完成年初预算的73.10%。决算数小于预算数的主要原因：根据退休人员实际待遇按月缴纳。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.24万元。 决算数大于预算数的主要原因：是2023年度财政部门新增加的职业年金类的使用科目，分局根据实际缴费金额追加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为45.92万元，支出决算为34.98万元，完成年初预算的76.18%。决算数小于预算数的主要原因：根据在编人员实际待遇按月缴纳。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为51.98万元，支出决算为63.04万元，完成年初预算的121.28%。决算数大于预算数的主要原因：是分局人员变动和调资，根据实际缴费金额追加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为3.50万元，支出决算为3.38万元，完成年初预算的96.57%。决算数小于预算数的主要原因：根据分局在编人员和退休人员实际人数进行支付医疗费。

8.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为652.19万元，支出决算为721.76万元，完成年初预算的110.67%。决算数大于预算数的主要原因：是分局人员变动和调资，根据实际情况追加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为62.37万元，支出决算为67.37万元，完成年初预算的108.02%。决算数大于预算数的主要原因：是分局人员变动和调资，根据实际缴费金额追加。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,060.35万元，其中：人员经费949.21万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。公用经费111.14万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；办公设备购置、公务用车购置。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出237.09万元，占本年支出合计的18.27%。与2022年度（291.76万元）相比，政府性基金预算财政拨款支出减少54.67万元，下降18.74%，主要原因是2023年度上半年的政府性基金预算使用进度缓慢，下半年被财政部门强制收回42.47万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出237.09万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出237.09万元，占100%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为292.00万元，支出决算为237.09万元，完成年初预算的81.20%。

其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为292.00万元，支出决算为237.09万元，完成年初预算的81.20%。预算数大于决算数的主要原因：原因是2023年度上半年的政府性基金预算使用进度缓慢，下半年被财政部门强制收回42.47万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度（0万元）相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。我单位当前年度无上述安排。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，我单位当前年度无上述安排。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。我单位当前年度无上述安排。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为15.75万元，支出决算为14.88万元，完成预算的94.48%，与2022年度（10.68万元）相比，“三公”经费支出增加4.20万元，增长39.33%，主要原因：一是分局科（所）的土地巡查工作繁重，使用公车的频率增加，公务用车的耗油量变多，二是分局的公务用车使用年限已久，车辆的维修保养需求更大，维修保养的成本更高。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算14.88万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度（0万元）相比，因公出国（境）费持平，主要原因是2022、2023年度无此项安排。

    2.公务用车购置及运行维护费支出14.88万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量8辆。

公务用车运行维护费支出14.88万元，主要用于车辆维修、保险、年检、加油及其他费用（洗车等）。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.87万元，下降5.52%。与2022年度（10.68万元）相比，公务用车购置及运行维护费支出增加4.20万元，增长39.33%，主要原因是一是分局科（所）的土地巡查工作繁重，使用公车的频率增加，公务用车的耗油量变多，二是分局的公务用车使用年限已久，车辆的维修保养需求更大，维修保养的成本更高。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要原因是当前年度无此安排。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要原因是当前年度无此安排。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度（0万元）相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2022、2023年度无此项安排。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。我单位组织对2023年度城乡土地管理、综合事务等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金237.09万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。我单位不涉及国有资本经营预算项目开展绩效自评。

我单位属于二级预算单位，无需开展部门评价和整体支出绩效评价。（财政组织整体支出绩效评价，预算部门请对整体支出绩效评价情况进行简单说明，部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映城乡土地管理、综合事务等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

城乡土地管理项目绩效自评表：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.67分。全年预算数为89.73万元，执行数为86.79万元，完成预算的96.72%。项目绩效目标完成情况：2023年度分局测绘测量业务基本按时按需完成，分局资源科正常运转，服务群众满意度尚好。发现的主要问题及原因：主要问题是绩效的数量指标采用了计算比例，原因是该项目的往年都采用该形式来设置。下一步改进措施：一按照资金的使用情况细化绩效的指标，二是数量指标尽量使用计数的指标进行设置。

综合事务项目绩效自评表：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.42分。全年预算数为159.57万元，执行数为150.30万元，完成预算的94.19%。项目绩效目标完成情况：2023年除意外、不可抗力因素影响情况下，按时按要求发放劳务派遣人员工资。发现的主要问题及原因：主要问题是绩效的效益指标未能定量不便考核评价，原因是该项目的往年都采用该形式来设置。下一步改进措施：一按照资金的使用情况细化绩效的指标，二是尽力优化效益指标。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

我单位属于二级预算单位，无需开展部门评价。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

我单位无项目纳入财政评价。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度海口市自然资源和规划局琼山分局机关运行经费111.14万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算（95.36万元）增加15.78万元，增长16.55%。主要原因是：其他交通费用在2023年预算下达里属于基本支出的人员类支出，但在决算表里被纳入公用经费统计，由于统计口径不同，造成比预算数增加。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度口市自然资源和规划局琼山分局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。（注：我分局名下无不动产，办公室为琼山区给予使用）

本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆。（注：2023年我分局开始报废处置1辆公车，报废手续繁琐，至2024年第一季度才在资产系统完成报废手续，我分局按资产系统登记车辆为8辆）

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

 2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

8.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）